Luật Chứng khoán năm 2019;
Luật Doanh nghiệp năm 2020;
Luật Phá sản năm 2014;
Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán năm 2019.

Khoản 1 Điều 95 Luật Chứng khoán năm 2019 quy định rõ về các trường hợp bị thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán: 
Trường hợp 1: Không chính thức hoạt động trong thời hạn 12 tháng kể từ ngày được cấp giấy phép; không khôi phục được hoạt động sau khi hết thời hạn tạm ngừng hoạt động đã được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận; không  tiến hành hoạt động nghiệp vụ quản lý quỹ trong thời hạn 02 năm liên tục;
Trường hợp 2: Có văn bản đề nghị rút Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán;
Trường hợp 3:  Công ty chứng khoán bị rút toàn bộ nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán theo quy định tại khoản 2 Điều 94 của Luật này; công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán và công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam không khắc phục được tình trạng bị đình chỉ hoạt động quy định tại điểm b, điểm d khoản 1 Điều 94 của Luật này trong thời hạn 06 tháng kể từ ngày bị đình chỉ hoạt động. 
Trường hợp 4: Không khắc phục được các vi phạm quy định tại điểm a, điểm c khoản 1 Điều 94 của Luật này trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày bị đình chỉ hoạt động;
Theo đó điểm a, điểm c khoản 1 Điều 94 quy định: 
“1. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quyết định đình chỉ một, một số hoặc toàn bộ hoạt động kinh doanh của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán và công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam trong các trường hợp sau đây:
a.Hồ sơ đề nghị cấp, bổ sung Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán có thông tin sai sự thật;
…

Trường hợp 5:  Giải thể, phá sản, hợp nhất, bị chia, bị sáp nhập.

Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ khi hết thời hạn 12 tháng hoạt động kinh doanh chứng khoán kể từ ngày được cấp Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán theo quy định tại khoản 1 Điều 84 Luật Chứng khoán năm 2019 hoặc sau 06 tháng kể từ ngày quyết định đình chỉ có hiệu lực mà công ty chứng khoán không khắc phục được tình trạng bị đình chỉ (không khắc phục được tình trạng bảo đảm các chỉ tiêu an toàn, không đáp ứng điều kiện cấp Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán hoặc điều kiện vốn chủ sở hữu không thấp hơn vốn điều lệ tối thiểu sau thời hạn khắc phục) thì bị Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định rút nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán của công ty chứng khoán theo quy định tại khoản 2 Điều 94 Luật Chứng khoán năm 2019, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán.
Công ty chứng khoán thực hiện thủ tục giải thể theo quy định của Luật Doanh nghiệp năm 2020:
- Hồ sơ giải thể của công ty chứng khoán căn cứ vào khoản 1 Điều 210 Luật Doanh nghiệp năm 2020, gồm: Thông báo về giải thể công ty chứng khoán; Báo cáo thanh lý tài sản công ty chứng khoán; danh sách chủ nợ và số nợ đã thanh toán, gồm cả thanh toán hết các khoản nợ về thuế và nợ tiền đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động sau khi quyết định giải thể công ty chứng khoán (nếu có).
 
- Trình tự, thủ tục giải thể của công ty chứng khoán:
Bước 1: Cơ quan đăng ký kinh doanh phải thông báo tình trạng công ty chứng khoán đang làm thủ tục giải thể trên Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp đồng thời với việc ra quyết định thu hồi Giấy thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán hoặc ngay sau khi nhận được quyết định giải thể của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật. Kèm theo thông báo phải đăng tải quyết định thu hồi Giấy thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán.
 
Bước 2: Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận được quyết định thu hồi Giấy thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán, công ty chứng khoán phải triệu tập họp để quyết định giải thể. Nghị quyết, quyết định giải thể và bản sao quyết định thu hồi Giấy thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán phải được gửi đến Cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan thuế, người lao động trong công ty chứng khoán và phải được niêm yết công khai tại trụ sở. Đối với trường hợp pháp luật yêu cầu phải đăng báo thì nghị quyết, quyết định giải thể công ty chứng khoán phải được đăng ít nhất trên 01 tờ báo in hoặc báo điện tử trong 03 số liên tiếp.
Trường hợp công ty chứng khoán còn nghĩa vụ tài chính chưa thanh toán thì phải đồng thời gửi kèm theo nghị quyết, quyết định giải thể của công ty chứng khoán, phương án giải quyết nợ đến các chủ nợ, người có quyền lợi và nghĩa vụ có liên quan. Thông báo phải có tên, địa chỉ của chủ nợ; số nợ, thời hạn, địa điểm và phương thức thanh toán số nợ đó; cách thức và thời hạn giải quyết khiếu nại của chủ nợ.
 
Bước 3: Việc thanh toán các khoản nợ của công ty chứng khoán được thực hiện theo quy định tại khoản 5 Điều 208 của Luật Doanh nghiệp năm 2020: Các khoản nợ lương, trợ cấp thôi việc, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp theo quy định của pháp luật và các quyền lợi khác của người lao động theo thỏa ước lao động tập thể và hợp đồng lao động đã ký kết; Nợ thuế;....
Bước 4: Người đại diện theo pháp luật của công ty chứng khoán gửi hồ sơ giải thể công ty chứng khoán cho Cơ quan đăng ký kinh doanh trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày thanh toán hết các khoản nợ của công ty chứng khoán;
 
Bước 5: Sau thời hạn 180 ngày kể từ ngày thông báo tình trạng đang làm thủ tục giải thể công ty chứng khoán mà không nhận được phản đối của bên có liên quan bằng văn bản hoặc trong 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ giải thể, Cơ quan đăng ký kinh doanh cập nhật tình trạng pháp lý của công ty chứng khoán trên Cơ sở dữ liệu quốc gia về đăng ký doanh nghiệp;
Người quản lý công ty có liên quan phải chịu trách nhiệm cá nhân về thiệt hại do việc không thực hiện hoặc không thực hiện đúng quy định của pháp luật.
 

Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày công ty chứng khoán quyết định giải thể, có văn bản đề nghị rút Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán, bị buộc thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định chấm dứt mọi hoạt động kinh doanh được cấp phép của công ty chứng khoán để thực hiện thủ tục thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán.

Trong thời hạn 24 giờ kể từ ngày nhận được quyết định của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, công ty chứng khoán có trách nhiệm công bố thông tin về quyết định này. Công ty chứng khoán phải chấm dứt hoàn toàn việc thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh được cấp phép, ngừng ký mới tất cả các hợp đồng có liên quan đến hoạt động kinh doanh của công ty chứng khoán.

Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày công ty chứng khoán nhận được quyết định của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên công ty chứng khoán bị buộc thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán phải quyết định triệu tập họp Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên bất thường, cấp có thẩm quyền của công ty mẹ họp bất thường để thông qua việc giải thể, quyết định phương án giải quyết nợ cho chủ nợ và những người có quyền lợi nghĩa vụ có liên quan. Trong thời hạn 24 giờ kể từ ngày Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên, Chủ sở hữu, công ty mẹ ra quyết định giải thể công ty chứng khoán, công ty chứng khoán có trách nhiệm công bố thông tin về việc giải thể kèm theo phương án giải quyết nợ cho chủ nợ và những người có quyền lợi nghĩa vụ có liên quan.

Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được quyết định của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, công ty chứng khoán phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phương án xử lý tài khoản tự doanh, các hợp đồng đã ký với khách hàng còn hiệu lực theo Mẫu số 84 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán năm 2019. Công ty chứng khoán thực hiện theo phương án đã đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, thực hiện tất toán tài sản khách hàng trong thời hạn không quá 45 ngày.

Trường hợp người đại diện theo pháp luật của công ty chứng khoán bị hạn chế hoặc bị mất năng lực hành vi dân sự, các thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc thành viên Ban kiểm soát còn lại (trường hợp công ty chứng khoán không còn thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên) của công ty chứng khoán có trách nhiệm chỉ định thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Ban Giám đốc hoặc nhân viên kiểm soát tuân thủ thực hiện các thủ tục để chuyển giao đầy đủ tài sản cho khách hàng;

Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành việc thực hiện theo phương án đăng ký quy định tại điểm d khoản này, công ty chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước kết quả xử lý hợp đồng đã ký với khách hàng theo Mẫu số 70 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán năm 2019, các quyết định thu hồi Giấy chứng nhận thành viên của Sở giao dịch chứng khoán và Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.
Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước nhận được báo cáo của công ty chứng khoán, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán.
Công ty chứng khoán thực hiện thủ tục giải thể theo quy định của Luật Doanh nghiệp năm 2020.

Trong thời hạn 24 giờ kể từ khi công ty chứng khoán nhận được quyết định mở thủ tục phá sản hoặc quyết định tuyên bố công ty chứng khoán phá sản theo thủ tục rút gọn quy định tại khoản 1 Điều 105 Luật Phá sản năm 2014, công ty chứng khoán phải thực hiện công bố thông tin về các quyết định này.
Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày công bố, công ty chứng khoán phải xây dựng phương án xử lý tài khoản tự doanh, hợp đồng đã ký với khách hàng theo quy định tại điểm d khoản 2 Điều này;
Công ty chứng khoán thực hiện xử lý tài khoản khách hàng theo trình tự, thủ tục quy định tại điểm d khoản 2 Điều 210 Nghị định 155/2020/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán năm 2019.
Công ty chứng khoán thực hiện các thủ tục phá sản theo quy định tại Luật Phá sản năm 2014: 
- Nộp đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản
- Toà án nhận đơn
- Toà án thụ lý
- Mở thủ tục phá sản
- Hội nghị chủ nợ
- Ra quyết định tuyên bố công ty chứng khoán bị phá sản
- Thi hành quyết định tuyên bố công ty chứng khoán bị phá sản
Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận được quyết định tuyên bố công ty chứng khoán phá sản, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán.
Mọi vướng mắc pháp lý liên quan vui lòng liên hệ Luật Phúc Gia, hotline: 0985.181.183

Trân trọng./.